La Declaración de Derechos del Contribuyente permite a los contribuyentes contratar a un representante autorizado de su elección para que los represente en sus tratos con el IRS. Ya sea que un contribuyente esté siendo auditado, citado para una entrevista o presentando un recurso administrativo, el derecho a ser representado es absoluto. Cualquier abogado, contador público autorizado, agente registrado, actuario registrado u otra persona autorizada a representar a un contribuyente ante el IRS que no esté inhabilitado o suspendido del ejercicio de la profesión ante el IRS puede presentar un poder escrito para representar a un contribuyente ante el IRS.
¿Por qué necesito un Abogado Fiscal que me represente ante el IRS para resolver problemas tributarios?
Si bien un contador público autorizado o un agente registrado puede representarlo ante el IRS, elegir un abogado fiscal para negociar con el IRS tiene ventajas significativas. Los abogados tributarios generalmente tienen más experiencia técnica en el análisis e interpretación del Código de Rentas Internas, maniobrando a través de los canales administrativos del IRS y litigando casos en el Tribunal Fiscal, si es necesario. Además, las declaraciones hechas a un abogado fiscal durante la representación están protegidas por el privilegio abogado-cliente. Este privilegio es imperativo porque si el IRS identifica alguna conducta que considere criminal y decide presentar un caso penal fiscal, el contador será citado para testificar en su contra. El privilegio contador-cliente no se aplica en los procedimientos penales.
El papel de un abogado fiscalista en un grupo de negociación de reclamaciones fiscales.
TWG está especialmente calificado para negociar la resolución de reclamos fiscales con el IRS. Como firma de abogados especializados en derecho tributario a gran escala, TWG cuenta con grupos de práctica dedicados y diseñados para abordar todos los componentes posibles de un asunto tributario con el IRS.
Estos grupos de práctica incluyen:
Consideremos una ejecución de declaración ante el IRS como un ejemplo de cómo cada uno de los abogados tributarios de nuestro grupo de práctica puede desempeñar un papel en la negociación con el IRS y la solución del problema del contribuyente. Si un contribuyente no presenta voluntariamente su declaración de impuestos, el IRS asignará un Oficial de Ingresos para hacer cumplir el requisito de presentación del contribuyente. Cuando esto sucede, nuestros abogados especializados en controversias fiscales se comunican rápidamente con el Oficial de Ingresos para solicitar una conferencia para negociar con el IRS para obtener una extensión de tiempo y luego establecer un cronograma para preparar las declaraciones morosas del contribuyente. Nuestra capacidad para completar la contabilidad, la teneduría de libros y las declaraciones de impuestos de manera rápida y eficiente nos otorga credibilidad instantánea ante los ojos del Oficial de Ingresos del IRS. Nuestros contadores públicos y fiscales del Grupo de Cumplimiento Tributario trabajan con el cliente para preparar declaraciones precisas y maximizar todas las deducciones y créditos disponibles.
Si se audita una declaración de impuestos, representaremos agresivamente a nuestros clientes administrativamente ante la División de Examen para asegurar la determinación adecuada del impuesto, defenderemos ante la Oficina Independiente de Apelaciones si creemos que las conclusiones del auditor son erróneas y, si es necesario, podemos litigar la disputa judicialmente en el Tribunal Fiscal.
Una vez que las declaraciones de impuestos se procesen tal como fueron presentadas, nuestros abogados fiscales negociarán con el IRS para resolver cualquier saldo adeudado. Esto podría evolucionar hacia un acuerdo de pago a plazos o una oferta de compromiso. Sin embargo, si nuestro cliente no puede satisfacer razonablemente los saldos adeudados y no es un buen candidato para una Oferta de Compromiso, generalmente recomendamos una declaración de Quiebra Fiscal. Nuestro Grupo de Quiebras Fiscales se enfoca en representar a clientes en presentaciones de quiebras “motivadas por impuestos”. Una declaración de quiebra “motivada por impuestos” es aquella en la que un reclamo principal en el caso incluye una deuda tributaria sustancial, intereses relacionados y multas. Analizamos a fondo cada reclamo fiscal para programar la presentación del caso de quiebra para maximizar el beneficio de la descarga y eliminar los reclamos fiscales en el caso de quiebra.
En algunos casos, nos contratan después de que el Oficial de Ingresos haya hecho una remisión a la División de Investigación Criminal del IRS alegando una omisión intencional de presentar declaraciones de impuestos. Cuando esto ocurre, nuestro Grupo de Defensa Penal Fiscal entra en acción, y uno de nuestros abogados de defensa penal fiscal entra inmediatamente en la ecuación para anular la remisión o, si se presentan cargos formales, defenderse contra el procesamiento del caso. Nuestros abogados de defensa fiscal penal solían trabajar en la División de Impuestos del Departamento de Justicia y fueron ex fiscales federales adjuntos.
Observe la sinergia y la interacción de nuestros grupos de práctica fiscal y cómo nuestros abogados fiscales negocian con el IRS para garantizar el mejor resultado posible para cada cliente. Ofrecemos el espectro completo de soluciones fiscales para cada giro que pueda tomar su caso. Ya sea que su caso se resuelva mejor administrativa o judicialmente, TWG lo tiene cubierto. ¡Contáctanos hoy para una consulta gratuita!
