Tratar con impuestos puede ser estresante, especialmente cuando recibe un aviso del IRS o de una agencia tributaria estatal informándole que hay un problema con su declaración de impuestos. Esta situación suele dar lugar a una “controversia fiscal”. Se produce cuando existe una disputa entre el contribuyente y las autoridades fiscales sobre el tratamiento adecuado de un elemento en la declaración de impuestos y posiblemente la aplicabilidad de las sanciones impuestas con respecto a ese elemento. Las controversias fiscales pueden involucrar muchos tipos de impuestos, como impuestos sobre la renta, sobre la nómina, sobre las ventas o incluso impuestos especiales específicos para ciertas industrias, como las empresas de cannabis. Para resolver estas disputas de la forma más eficaz y eficiente se requiere la ayuda profesional de un abogado fiscalista.
Tipos de controversias fiscales
El Grupo de Solución de Controversias Tributarias (TWG) maneja todo tipo de controversias tributarias , preferiblemente a través de un procedimiento administrativo, pero cuando es necesario, como un asunto de litigio fiscal civil federal o estatal. Creamos soluciones innovadoras y personalizadas con un objetivo en mente: resolver disputas fiscales de la manera más rentable. A continuación, presentamos un vistazo a los diferentes tipos de controversias fiscales con las que TWG puede ayudar:
Auditorías y recursos administrativos
La mayoría de las controversias fiscales surgen en relación con una auditoría. El IRS o una agencia tributaria estatal examina la declaración de impuestos durante la auditoría. Revisa los libros, cuentas y registros financieros de una empresa o individuo para garantizar que la información reflejada en la declaración de impuestos se reporte correctamente según las leyes tributarias y para verificar que el monto de impuestos informado sea correcto. Existe una controversia fiscal si el contribuyente no está de acuerdo con los cambios propuestos por el agente examinador.
- Auditorías del Impuesto sobre la Renta: Estas auditorías verifican que los ingresos, deducciones y créditos declarados sean precisos. Durante una auditoría del impuesto sobre la renta, la autoridad tributaria puede solicitar documentación adicional o aclaraciones sobre elementos específicos. Por ejemplo, supongamos que usted ha reclamado una cantidad elevada de gastos comerciales. En ese caso, el IRS podría querer revisar la justificación de los gastos reclamados, como facturas, cheques cancelados y recibos, para asegurarse de que esos gastos sean legítimos.
- Apelaciones administrativas: Si no está de acuerdo con el resultado de una auditoría de impuestos sobre la renta, puede apelar el resultado y presentar una protesta para obtener una revisión administrativa por parte de la División de Apelaciones del IRS. Este proceso le permite presentar su caso e intentar resolver la disputa solucionando los ajustes en disputa sin tener que acudir a los tribunales para resolver la controversia fiscal. Esto suele ser fundamental para resolver disputas fiscales sin necesidad de litigios costosos ni intervención judicial.
- Auditorías de impuestos sobre nómina: estas auditorías se centran en las obligaciones de información de una empresa con respecto a los salarios de los empleados y las retenciones de impuestos para la Seguridad Social y Medicare. El IRS quiere confirmar que todos los impuestos sobre la nómina se declaran y pagan correctamente. Además, estas auditorías revisarán a los trabajadores tratados como contratistas independientes. En estas auditorías de reclasificación, la autoridad fiscal alega que los pagos realizados a contratistas independientes deberían haber sido tratados como pago de salarios de empleados y luego busca imponer una obligación de impuesto sobre la nómina a la empresa.
- Apelaciones administrativas: si una empresa no está de acuerdo con los resultados de una auditoría de impuestos sobre la nómina, puede apelar la decisión, al igual que con las auditorías de impuestos sobre la renta. Esta apelación administrativa brinda una oportunidad de resolver el problema a través de la negociación, reduciendo potencialmente las multas y los impuestos adeudados.
- Auditorías de impuestos sobre las ventas: las agencias tributarias estatales realizan estas auditorías para verificar si una empresa recauda y paga los impuestos sobre las ventas correctamente. El auditor del impuesto sobre las ventas examinará los registros de ventas, las facturas y las declaraciones de impuestos. Debido al volumen de transacciones, estas auditorías pueden volverse abrumadoras rápidamente; por lo tanto, el estado buscará utilizar varios métodos de muestreo. Trabajar con un abogado fiscal puede garantizar que el auditor fiscal estatal utilice el método de muestreo correcto y que la muestra seleccionada represente con precisión transacciones similares durante todo el período de auditoría.
- Apelaciones administrativas: Si se encuentran discrepancias durante una auditoría de impuestos sobre las ventas, las empresas pueden impugnar estos hallazgos administrativamente a través del proceso de apelación de la agencia tributaria estatal para impugnar la determinación y buscar una reducción de las sanciones impuestas.
Defensa contra sanciones y cobros forzosos
Una controversia fiscal también puede surgir cuando la agencia tributaria impone sanciones o aplica medidas de cobro coercitivo. Un abogado fiscal experimentado que brinde representación en defensa de cobros forzosos puede resolver asuntos de cobro y determinar la mejor vía de alivio para resolver el reclamo fiscal pendiente.
- La reducción de multas significa reducir o eliminar las multas que el IRS ha impuesto debido a presentar su declaración de impuestos tarde o no pagar los impuestos a tiempo. Usted podría calificar para una reducción de la multa si tiene una causa razonable para no cumplir con los plazos, como una enfermedad grave o confiar en un asesoramiento incorrecto.
- TWG son expertos que buscan reducir las multas preparando un caso convincente para reducir o eliminar estas onerosas adiciones al impuesto.
- La multa por recuperación de fondos fiduciarios (TFRP) se puede aplicar contra personas que son responsables de recaudar y pagar los impuestos retenidos (como los impuestos sobre la nómina) pero no lo hacen. En el caso de los impuestos sobre la nómina, esta multa es igual al 100 por ciento de los impuestos retenidos o que debieron haber sido retenidos y resulta en responsabilidad personal cuando la empresa no puede satisfacer el reclamo de impuestos no pagados.
- TWG ofrece una defensa agresiva contra multas por recuperación de fondos fiduciarios. Nuestros abogados fiscales son expertos en demostrar que la persona responsable en cuestión carecía de control financiero mediante el uso de registros comerciales de la empresa, correos electrónicos, declaraciones juradas de terceros y otras pruebas. Incluso si se determina que es una “persona responsable”, a menudo podemos establecer que nuestro cliente no tenía el conocimiento necesario de que los impuestos no se pagaron, no tenía la autoridad para decidir la prioridad de los pagos a los acreedores o, de otra manera, no fue intencional en el impago de los impuestos sobre el empleo.
- Si se enfrenta a acciones agresivas y coercitivas de cobro de impuestos, como embargos de salario o gravámenes bancarios, TWG puede ayudarlo. Nuestra experiencia en defensa de la cobranza de impuestos abarca todo el proceso de cobranza.
- Nuestros abogados defensores en materia de cobro de impuestos responden a avisos de impuestos morosos, analizan las fechas de vencimiento del estatuto de cobro (CSED) y previenen el registro de gravámenes fiscales, avisos de embargo, incautaciones y la venta de activos. También pueden proporcionar medidas de defensa ante citaciones, negociar acuerdos de pago y ofertas de compromiso y, cuando sea necesario, buscar alivio judicial contra tácticas de cobro indebidas y eliminar reclamos tributarios en quiebra.
- La Defensa del Cónyuge Inocente puede ayudar a proteger a un cónyuge de ser responsable de deudas tributarias causadas por la mala conducta o fraude de su pareja si se puede demostrar que no estaba al tanto de estas acciones.
- Si determinamos que usted puede ser inocente de las acciones tomadas por su cónyuge, los abogados de TWG IRS obtienen un “alivio de cónyuge inocente” administrativo calificado sobre la base de que la responsabilidad solidaria es inequitativa bajo una de tres formas separadas de alivio.
Representación en litigios fiscales
Las disputas fiscales pueden derivar en litigios cuando el proceso administrativo no produce un buen resultado. En estos casos, contar con una representación legal fiscal con experiencia es fundamental.
- El litigio fiscal implica acudir a los tribunales para resolver una disputa fiscal.
- El equipo de litigantes fiscales de TWG puede ayudarle a lograr los mejores resultados. En cada caso, nos esforzamos por brindar una representación legal de la más alta calidad combinando habilidades de defensa comprobadas con un profundo conocimiento de las leyes fiscales federales y estatales. Nuestro equipo de litigios fiscales tiene experiencia sustancial en litigar todo tipo de asuntos fiscales en casos de deficiencia fiscal, devolución de impuestos y recaudación de impuestos ante el Tribunal Fiscal de los Estados Unidos, el Tribunal de Distrito de los Estados Unidos y el Tribunal de Reclamaciones Federales de los Estados Unidos. Esta combinación de experiencia técnica en impuestos y habilidades de defensa nos califica excepcionalmente para resolver sus disputas fiscales con éxito.
- Las deudas tributarias a menudo representan reclamaciones importantes cuando las personas o empresas se declaran en quiebra. Los contribuyentes que estén considerando declararse en quiebra con reclamos tributarios deben contratar a un abogado especializado en quiebras tributarias para que los asesore sobre la posibilidad de cancelar sus reclamos tributarios y, si no son cancelables, disputar y litigar los reclamos tributarios siempre que sea posible. Esta compleja área de la ley involucra la interrelación del Código de Rentas Internas y el Código de Quiebras de los Estados Unidos. Un caso de bancarrota con motivaciones fiscales puede eliminar eficazmente los reclamos de impuestos estatales y del IRS, junto con facturas médicas, facturas de tarjetas de crédito y la mayoría de las otras deudas.
- Nuestro grupo de práctica de Impuestos y Quiebras está compuesto por abogados de quiebras que también son abogados fiscales. Tienen experiencia en las prácticas y procedimientos del IRS (incluidos los procedimientos de recaudación de impuestos) y la interrelación entre las leyes fiscales federales y estatales y el Código de Quiebras de los Estados Unidos.
Derecho Tributario Especializado
Cada industria y cada contribuyente se enfrenta a desafíos fiscales únicos que requieren de conocimientos y experiencia especializados y profundos.
- El Grupo de Grandes Empresas e Internacionales (LBI) del IRS investiga las finanzas de los contribuyentes con grandes activos patrimoniales y situaciones financieras complejas. Estas auditorías pueden ser complejas e invasivas, y tienen como objetivo examinar las declaraciones de impuestos más complicadas de personas ricas y sus entidades relacionadas. Se requiere experiencia en derecho tributario internacional, precios de transferencia e instrumentos financieros complejos para abordar estos exámenes, que se centran en todos los aspectos de la estructura patrimonial del contribuyente e implican una importante recopilación de documentos e información.
- TWG brinda representación experta durante estas auditorías especializadas, ayudando a los clientes a abordar cuestiones financieras y fiscales complejas.
Ø Asuntos relacionados con la legislación fiscal sobre el cannabis :
- Las empresas de la industria de la marihuana enfrentan desafíos fiscales únicos debido a leyes estatales y federales conflictivas. Por ejemplo, si bien una empresa de cannabis puede ser legal en su estado, aún enfrenta desafíos bajo la ley fiscal federal, como la Sección 280E del IRC , que limita las deducciones para las empresas involucradas en sustancias controladas. Esto puede generar importantes obligaciones fiscales para las empresas de cannabis a pesar de su legalidad a nivel estatal.
- Nuestra experiencia en impuestos sobre el cannabis puede ayudar a minimizar las obligaciones fiscales actuales asesorando a los clientes con planificación fiscal, contabilidad, reestructuración y preparación de acuerdos entre empresas para reducir la exposición a desafíos de precios de transferencia por parte del IRS.
Cuente con TWG para su representación fiscal Enfrentar una controversia fiscal puede ser abrumador y aterrador. El proceso puede ser desalentador sin importar qué tipo de controversia fiscal enfrente, ya sea que esté siendo auditado, impugnando la imposición de sanciones o preparándose para una batalla judicial. Es crucial tener a su lado abogados con experiencia en controversias fiscales. En Tax Workout Group (TWG), nos especializamos en todo tipo de controversias y disputas fiscales. Nuestros abogados y profesionales expertos en derecho fiscal tienen la experiencia y el conocimiento para proteger sus derechos y luchar por un resultado favorable. Somos una firma de abogados tributaria moderna compuesta por abogados agresivos dedicados a brindar satisfacción al cliente a través de resultados innovadores y estratégicos. Comuníquese con TWG hoy para una consulta y permítanos resolver su disputa fiscal. ¡Trabajemos juntos para lograr un gran resultado! Programar una consulta de caso fiscal con tarifa
