No hay nada más estresante que recibir un correo con las palabras Servicio de Impuestos Internos mirándote fijamente, especialmente cuando no es un cheque de reembolso sino un aviso amenazante del IRS. Puede resultar abrumador, ya que los avisos a menudo están llenos de lenguaje específico del IRS, cálculos desafiantes y, a menudo, una demanda de pago. Es normal sentirse un poco confundido e inseguro sobre qué hacer a continuación. Quizás no esté seguro de si debe comunicarse con un contador público autorizado o con un abogado fiscal.

Cuándo contratar a un abogado fiscal

La mayoría recurre instintivamente a su contador público autorizado o a su contador fiscal para examinar detalladamente el Aviso del IRS. Este podría ser un buen primer paso, dependiendo de la época del año y si el aviso es informativo, como un aviso que comunica un error matemático. Sin embargo, si el aviso solicita información adicional o propone una multa o una deficiencia fiscal, la pregunta es: "¿Cuándo debo contratar a un abogado fiscal?" Aquí está el por qué. Los contadores fiscales dedican su tiempo principalmente a garantizar el cumplimiento tributario manteniendo a sus clientes actualizados sobre diversas presentaciones. Esto hace que a menudo sea un desafío abordar las notificaciones durante las épocas de mayor demanda. Para ayudar a mitigar la falta de tiempo, la investigación y el tratamiento del aviso con frecuencia se delegan a contadores del personal a pesar de tener menos experiencia con el código tributario. Por el contrario, los abogados fiscales dedican su tiempo principalmente a resolver disputas fiscales y son defensores dedicados de sus clientes, lo que los convierte en una opción preferible para la mayoría de las controversias fiscales. Considere contratar a un abogado fiscal si recibe:

• Evaluación de sanciones;
• Carta de Auditoría (Carta 566);
• Solicitud de información adicional para respaldar su declaración;
• Aviso de deficiencia (“Carta de 90 días”); o
• Avisos de cobro del IRS, especialmente un Aviso de intención de embargo o de presentar un gravamen fiscal.

Además, si un reclamo fiscal puede ser disputado, un abogado fiscal es la mejor opción para disputarlo.

Reducción de sanciones

El IRS puede imponer sanciones en numerosos casos. Según el Libro de datos del IRS Para el año fiscal 2023, las sanciones más comunes impuestas por el IRS fueron las sanciones por incumplimiento de pago, impuestos estimados y sanciones relacionadas con la morosidad. Afortunadamente, las sanciones suelen poder aliviarse o reducirse. Profundizamos en la reducción de sanciones aquí . Las sanciones que comúnmente se pueden aliviar incluyen:

• Sanción por devolución de información;
• Sanción por no presentar la solicitud;
• Multa por falta de pago;
• Penalización relacionada con la precisión;
• Penalización por no realizar depósito;
• Penalización por cheque deshonrado;
• Sanción por pago insuficiente del impuesto estimado por parte de las corporaciones;
• Sanción por pago insuficiente del impuesto estimado por parte de personas físicas;
• Otras sanciones, según corresponda.

Auditorías y recursos administrativos

El Servicio de Impuestos Internos también puede emitir cartas sobre auditorías y exámenes administrativos. Diversas circunstancias pueden dar lugar a una auditoría, impugnando declaraciones de impuestos sobre la renta, sobre el empleo y la nómina, sobre las ventas y el uso, sobre el consumo, sobre la propiedad y sobre la renta corporativa y de franquicia. Trabajar con un abogado especializado en controversias fiscales garantiza que se implementen la estrategia y las tácticas más efectivas para lograr resultados favorables. En Tax Workout Group, nuestro equipo de profesionales en impuestos posee experiencia en temas de impuestos sobre la renta, nómina y ventas, lo que permite una representación efectiva a través de todas las etapas administrativas y legales del proceso de controversia fiscal. Los asuntos fiscales nunca son genéricos; cada auditoría es tan única como el cliente representado. Los casos pueden cubrir:

• ingresos no declarados y deducciones indebidas;
• exposición al fraude fiscal;
• alivio para el cónyuge inocente;
• cuestiones relacionadas con el impuesto de residencia estatal;
• determinaciones de impuestos sobre ventas, uso e impuestos especiales;
• clasificación de los trabajadores;
• Asuntos relacionados con la legislación fiscal sobre el cannabis;
• reclamaciones por sanciones de recuperación de fondos fiduciarios;
• divulgaciones de informes de cuentas bancarias extranjeras (FBAR) o falta de ellas;
• Examen del Grupo de Industrias de Alta Riqueza Global (Grupo LBI del IRS).

Para resolver un caso de controversia fiscal de manera efectiva, uno debe poseer conocimiento de los códigos y regulaciones tributarias relacionadas y ser capaz de navegar el proceso administrativo de manera eficiente y eficaz. Si el resultado administrativo es desfavorable, un abogado fiscal puede presentar un caso ante la División de Apelaciones del IRS y, si es necesario, litigar el caso en el Tribunal Fiscal de los EE. UU.

Defensa de la recaudación de impuestos

Finalmente, si ha recibido un aviso de cobro del IRS, contratar a un abogado fiscal puede ayudarle a resolver asuntos de cobro forzoso y determinar el mejor camino hacia el alivio. A pesar de lo que algunas empresas de alivio fiscal poco éticas quisieran hacerle creer, una Oferta de compromiso Es a menudo el peor camino a seguir. Nuestra representación en defensa de cobros ante el IRS puede incluir:

• representar a quienes no presentan solicitudes en la presentación de acciones de cumplimiento;
• responder a avisos de impuestos morosos;
• superando la fecha de vencimiento del plazo de cobro (CSED);
• prevenir y asegurar la liberación de gravámenes y embargos del IRS;
• impedir la incautación y/o venta de activos;
• revisión de los derechos conyugales y cuestiones de propiedad comunitaria;
• Aplicación y dirección de estrategias de pago;
• órdenes de asistencia al contribuyente y acciones de defensa del contribuyente; y
• alivio judicial de acciones de cobro, incluida la quiebra fiscal.

Contrate expertos: trabaje con los abogados fiscales mejor calificados

El grupo de práctica especializado en controversias fiscales de Tax Workout Group resuelve las disputas más complejas que involucran al IRS y las autoridades fiscales estatales. Nuestros abogados fiscales altamente calificados tienen la experiencia para guiarlo hábilmente a través de procedimientos administrativos, apelaciones, cobros, casos penales y litigios, sin importar qué tipo de notificación fiscal reciba. La próxima vez que reciba un aviso amenazante del IRS o de la agencia tributaria estatal, comuníquese con Tax Workout Group y deje que nuestros abogados tributarios con experiencia lo guíen hacia un resultado exitoso. Creamos soluciones innovadoras adaptadas a su situación particular con un objetivo: resolver su reclamo fiscal de manera rentable. Puede comenzar hoy programando una evaluación gratuita de su caso fiscal .